Comptabilité et Trésorerie en micro-entreprise

Tu sais ce qu’on dit, le nerf de la guerre c’est les billets verts 💰

Sans argent, on ne va pas bien loin (à part dans Pékin Express).

Pour développer ton entreprise, c’est pareil. Pour vivre de ton activité, tu as besoin de facturer tes clients le bon prix et d’une gestion comptable clean.

Dans cet article je te propose de reprendre les bases des finances du régime de la micro-entreprise (auto-entreprise).

On va répondre à des questions comme 👉 Comment gérer ta comptabilité ? Pourquoi avoir des tableaux de bord ? Qu’est-ce que ta trésorerie ? Comment facturer au bon prix ?

Puis on fera un petit tour des pièges à éviter.

Enfin, je te partage tous mes conseils d’expert, appris en 14 ans de gestion d’entreprise 😉

Comptabilité, trésorerie, pourquoi c’est important ?

Avant d’entrer dans le vif du sujet, je tiens à te dire ceci.

Tu n’as pas besoin d’être comptable expert pour suivre et gérer tes finances business correctement !

C’est avant tout une question de bon sens.

Tu as choisi un statut, réussi à créer ton activité, et que tu fais ta déclaration de CA.

Alors je suis sûre que tu vas t’en sortir 💪

Cela dit, ta gestion comptable c’est un peu plus que remplir quelques documents, faire ta déclaration d’impôts ou surveiller un paiement de temps en temps.

Avoir une gestion claire, c’est indispensable pour ne pas te retrouver dans ce genre de galères 😱

→ Ne pas réussir à te verser un salaire

→ Ne plus pouvoir payer la moindre facture, tes outils et tes autres charges

→ Recevoir 10 appels par jours de ton banquier et pas parce qu’il veut t’inviter à aller boire un verre !

→ Avoir des soucis avec les impôts.

→ …

Avant d’entrer dans le vif du sujet, revoyons quelques notions de base. Pour ne plus être perdu quand on te parle rentabilité, trésorerie, recettes, chiffre d’affaires….

Chiffre d’affaires

Ou CA, c’est le montant total des recettes encaissé par une entreprise. C’est-à-dire l’argent généré par la vente de biens ou de services, selon ton activité.

Rentabilité

C’est une notion comptable. 👉 C’est la capacité de ton entreprise à couvrir l’ensemble de tes charges grâce à ton chiffre d’affaires. On dit qu’une entreprise est rentable si elle génère assez d’argent pour couvrir toutes ses dépenses. En société elle se vérifie par un Compte de résultat, mais ce n’est pas obligatoire pour le micro-entrepreneur (auto-entrepreneur).

Trésorerie

C’est l’argent disponible sur le compte bancaire de ton entreprise. Avoir de la trésorerie est essentiel pour un business. Ce “matelas de sécurité” permet de couvrir tes dépenses professionnelles, et de gérer les imprévus sans te retrouver dans le rouge. Cela demande d’anticiper les décaissements à venir ou les périodes de creux.

Livre de recettes

C’est un registre comptable (un document) qui répertorie dans l’ordre chronologique toutes les recettes encaissées (l’argent qui rentre) par ton auto-entreprise sur l’année civile. On en reparle juste après 😉

Pour plus de définitions gestion des entreprises, consulte mon article Lexique Business : La micro-entreprise de A à Z

Tes obligations comptables en tant que micro-entrepreneur

En tant que micro-entrepreneur (auto-entrepreneur) tu as 3 obligations comptables :

• Générer des factures
• Déclarer à l’URSSAF ton CA encaissé chaque mois (ou trimestre)
• Tenir un livre de recettes (et des charges selon ton activité).

La micro-entreprise est un régime simplifié. Pour faire les choses dans les règles de l’art, tu n’es pas obligé d’engager un comptable.

Tu peux le faire toi-même, mais en choisissant les bons outils.

Mon logiciel chouchou ?

👉 Abby pour générer ton livre de recettes, tes factures et devis

La version gratuite est très complète ! Elle peut suffire pour commencer, avant d’évoluer vers un plan payant.

👉 Notion, mon app d’organisation préférée.

Ça y est, tu maîtrises les bases !

Et c’est un très bon début.

Ne fais pas ces erreurs avec ta comptabilité

Je vois trop souvent des entrepreneurs (débutants ou pas) se retrouver en galère ou ne pas avancer aussi vite qu’ils le souhaiteraient, pour l’une de ces raisons.

❌ Brader ses prix ou faire “au feeling”

Je te vois ! Oui TOI l’entrepreneur qui fait des réductions à tout-va parce que “c’est le début” et que “j’ai besoin de clients”.

Tu te dis que comme tes charges sont réduites, pour le moment, tu peux te le permettre. Mais crois-moi, se brader est une mauvaise stratégie de facturation à moyen et long terme.

❌ Ne pas suivre tes comptes ou anticiper les dépenses

Faire du chiffre d’affaires c’est bien. Mais si tu encaisses sans suivi, tu pourrais avoir des surprises ! Par exemple, tu ne sauras pas si tu deviens redevable de la TVA, ou si tu as dépassé les seuils de la micro-entreprise. (auto-entreprise)

Et dépenser au feeling ? Super risqué.

😱

Que se passe-t-il si tu fais moins de CA que prévu ? Ou si tu n’as pas d’argent de côté et que tu dois soudainement changer ton ordinateur ou gérer un imprévu ?

❌ Avoir peur de dépenser le moindre euro

Bien gérer ses finances, ça ne veut pas dire devenir un écureuil. Pour développer un business, il est indispensable d’investir.

Quand tu règles une facture, ne le vois pas seulement comme un achat qui t’a coûté X€. Pense à ce qu’il te rapporte, à court et long terme.

💡 N’oublie pas, les choix que tu fais au quotidien ont un impact sur la santé à court et long terme de ton business.

5 tips pour une comptabilité aux petits oignons en micro-entreprise

Maintenant que tu as compris tes obligations comptables et que tu connais les pièges à éviter.

Je te propose 5 tips, pour gérer ta trésorerie business like a boss, et avoir une rentabilité optimale.

☀️ Calcul TON juste prix !

Je t’ai concocté un outil gratuit (0€) pour calculer ton TJM.

Ton Taux Journalier Minimum te permet de calculer à quel prix tu dois vendre tes prestations pour rentrer dans tes frais.

Pas besoin d’être copain avec les maths pour l’utiliser, c’est très simple.

Ensuite, plus de doutes. Tu sais quelle proposition tu peux accepter, ou si tu travailles à perte.

👉 Télécharge mon outil gratuit 🎁 pour développer ton entreprise sereinement.

☀️ Ouvre un compte bancaire dédié

Avec le régime de la micro-entreprise, le compte bancaire dédié est obligatoire dès que tu atteins 10.000€ de CA, sur 2 années consécutives.

Mon conseil : N’attends pas, fais-le dès la création de ton entreprise.

Si tes entrées/dépenses pro et perso sont mélangées, ce sera plus compliqué de t’y retrouver dans tes comptes. Ce qui augmente ton risque d’erreurs.

Un compte séparé te permet de visualiser clairement les entrées et sorties d’argent liées à ton activité.

⚠️ Un compte bancaire dédié ne veut pas dire compte professionnel obligatoire !

Les frais d’un compte pro sont souvent élevés.

Alors n’hésite pas à négocier avec ton banquier ou à aller voir ailleurs s’il refuse de t’ouvrir un compte simple pour ton business.

Certaines banques en ligne proposent un compte gratuit pour les micro-entrepreneurs ou à petit prix. Les offres incluent parfois un logiciel comptable.

Quelques pistes à explorer : Revolut Business – N26 Pro – Shine

💡 Dans tous les cas, lis attentivement et compare les conditions et les offres.

☀️ Mets en place des tableaux de bord le plus tôt possible

Imagine un pilote sans copilote ni tableau de bord 😨 Perso je ne monte pas dans l’avion !

Pour ton entreprise c’est aussi une question de survie.

Le tableau de bord est le copilote de ton business !

Il t’indique où tu vas et dans quelles conditions. Il t’aide à ajuster tes actions et tes stratégies pour atteindre tes objectifs.

Pour commencer, je te conseille deux incontournables de la comptabilité.

• Ton TdB de trésorerie mensuelle
• Le suivi de ton CA, de cotisations URSSAF et des seuils des micro-entreprises

Bonne nouvelle, j’ai déjà créé ces 2 tableaux pour toi.

Pour éviter de te retrouver en galère, suis ton CA, anticipe tes charges et tes dépenses grâce à mes outils personnalisés, et gratuits !

Télécharge-les 👉 par ici 🎁

Ce format de tableau de bord est adapté seulement si tu as un type d’activité (prestataire ou achat-revente). Si tu cumules 2 activités différentes, n’hésite pas à me contacter pour que l’on créé ensemble ton tableau parfait.

☀️ Ce que tu encaisses ne t’appartient pas à 100%

Cette notion est ULTRA importante pour la santé financière de ton entreprise.

Ne confonds pas CA et rémunération nette !

Après avoir encaissé ton CA, tu as plein de petites choses à payer 👇

Tu l’as compris.

Pour savoir quelle rémunération te verser chaque mois, sans mettre en péril ton entreprise, il faut faire les calculs et ANTICIPER.

Ne te retrouve pas piégé à ne pas pouvoir payer tes charges, tes prestataires, tes cotisations, tes impôts…

☀️ Mets en place une routine

Mon dernier conseil pour gérer tes finances business sereinement ?

Crée un process “administratif finance”.

Rien de compliqué.

C’est une série de tâches à faire toutes les semaines ou 15 jours, selon tes besoins.

Prévois un temps dédié à ces tâches.

Cela te fera gagner beaucoup de temps et d’énergie sur le long terme.

Quand tu auras pris le pli de faire tes factures et mettre à jour tes tableaux de bord régulièrement (mais pas tous les 6 mois 🤨) ce sera un jeu d’enfant et tu ne le verras plus comme une corvée.

Et voilà, tu es maintenant paré pour (re)mettre de l’ordre dans les finances de ta micro-entreprise. D’autres questions ? Pose-les en commentaires.